Trabajo de Gerencia Financiera- Primera Parte

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    01-Feb-2016

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Gerencia Financiera

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  • GERENCIA FINANCIERA 2014

    GERENCIA FINANCIERA

    PRIMERA ENTREGA

    CASO EMPRESA DE BEBIDAS

    INTEGRANTES

    NANCY ALEJANDRA HERNANDEZ RIVERA CODIGO 1211640147

    AURA ALICIA GAMBOA MRQUEZ CODIGO 1211610177

    PAOLA ANDREA BELTRAN BERNAL

    CAMILO ANDRES GONZALEZ CORREDOR CODIGO 1211079223

    EDGAR MAURICIO MUNEVAR PINILLA CODIGO 1211070368

    TUTOR: Hernando Espitia Lpez

    24 de Marzo de 2014

    Bogot - Colombia

  • GERENCIA FINANCIERA 2014

    Primera Parte Semana 1 a 2 DOS DOCUMENTOS

    El Marco Terico: en este documento los estudiantes prepararn toda la

    informacin relevante relacionada con la teora detrs de la solucin del

    caso propuesto. El grupo debe realizar consultas, extractar las ideas

    centrales y ms importantes, a su modo de ver, de la teora sobre,

    pronsticos e indicadores de exactitud (o error) del y elaborar un

    documento Word de no ms de 7 pginas, incluida la portada, tamao

    carta, 1,5 espacios, letra arial 11.

    Clculos de pronsticos y de errores en los pronsticos. De acuerdo a la

    consulta resumida en el documento word y usando Excel se debe realizar

    los pronsticos requeridos por la gerencia Comercial del caso propuesto.

    Para estos clculos se proveer una gua de actividades que orientar el

    trabajo a realizar. Todos los clculos deben aparecer debidamente

    formulados.

    PRIMER INFORME: Semana 3 - El documento Word con la fundamentacin

    terica indicada y el Documento Ms-Excel con los clculos de los

    pronsticos indicados en las primeras 5 actividades de la gua

    GF_GUIA_DESARROLLO_TALLER_PROYECTO_MODULO.DOC

    Este primer informe debe ser realizado en grupo y cada integrante del

    grupo debe enviar su respectiva copia. Se esperan documentos propios,

    REDACTADOS por el grupo. Evidencias de copy-paste no referenciadas se

    consideran plagio y no son aceptadas como produccin del grupo. Toda

    fuente de informacin usada debe ser debidamente identificada.

  • GERENCIA FINANCIERA 2014

    1. PRONOSTICO DE VENTAS

    Las ventas mensuales en unidades de los aos 20X8 a Mayo 20X2 se utilizaron como

    base para pronosticar las ventas de Junio 20X2 utilizando los siguientes dos mtodos:

    1.1 Promedio sobre tendencia lineal ponderado contra el ndice estacional

    Se utiliz el modelo de regresin lineal para calcular el pronstico ponderado con un

    ndice estacional el cual se estim con el promedio de las ventas para cada mes durante

    los 4 aos.

    Por ejemplo, para el ndice estacional de Enero se tom el promedio de todos los eneros,

    y el resultado se dividi entre el promedio total de todos los meses durante los cuatro

    aos.

    Para calcular el pronstico se utiliz la regresin lineal para determinar la ecuacin de la

    recta y = 425,17x + 117275, la cual se multiplico por el ndice estacional.

    PRONOSTICO DE VENTAS = (425,17x + 117275) * (INDICE ESTACIONAL)

    Utilizando este mtodo se estim para el mes de Junio 20X2 unas ventas de 209.663.

    y = 425,17x + 117275 R = 0,047

    0

    50.000

    100.000

    150.000

    200.000

    250.000

    0 20 40 60

    Ventas (unidades)

    Ventas (unidades)

    Lineal (Ventas(unidades))

    Lineal (Ventas(unidades))

  • GERENCIA FINANCIERA 2014

    1.2. Modelo tendencia polinomica grado 2

    .

    Para calcular el pronstico se utiliz la siguiente ecuacin polinomica grado 2

    y = -15,488x2 + 1261,5x + 109609

    1.3. Seleccin pronstico de ventas usando como criterio el indicador MAPE.

    Para el clculo del indicador de error MAPE (Mean absolute percentage error) se utiliz la

    siguiente formula

    | |

    De acuerdo al criterio MAPE el modelo que menor grado de error tiene es el LINEAL

    cuyas cantidades proyectadas para el mes de Junio del 20X2 es de 209.663.

    y = -15,488x2 + 1261,5x + 109609

    R = 0,0587

    0

    50.000

    100.000

    150.000

    200.000

    250.000

    0 20 40 60

    Ventas (unidades)

    Ventas (unidades)

    Polinmica(Ventas(unidades))

    MODELO PRONOSTICO MAPE

    LINEAL 209.663 5.89 %

    POLINOMICO 132.567 17.86 %

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    2. PRONOSTICO DEL COSTO DE VENTAS

    El pronstico del COSTO DE VENTAS mensual se calcul utilizando los mtodos

    Promedio Movil 3 y Tendencia Lineal.

    2.1. Promedio mvil 3

    El pronstico con el modelo de Promedio Movil 3 se calcul con el promedio de los 3

    meses inmediatamente anteriores, ejemplo: para el pronstico del mes de Abril se tom el

    promedio de Enero, Febrero y Marzo.

    -

    500.000.000

    1.000.000.000

    1.500.000.000

    2.000.000.000

    2.500.000.000

    3.000.000.000

    0 10 20 30 40 50 60

    Costo de ventas

    Costo de ventas 3 per. media mvil (Costo de ventas)

  • GERENCIA FINANCIERA 2014

    2.2. Tendencia Lineal .

    Para calcular el pronstico se utiliz el modelo de regresin lineal y se determin la

    ecuacin de la recta y = 595.054.020,31 + 20.854.365,42(x)

    2.3. Seleccin pronstico costo de ventas usando como criterio el indicador RMSE

    (Raz Cuadrada del Error Cuadrtico)

    RMSE =

    Se seleccion el modelo de tendencia lineal para el pronstico del costo de ventas ya que

    tiene el valor RMSE menor, cuyo costo de ventas proyectadas para el mes de Junio del

    20X2 es de $1.721.189.753

    MODELO PRONOSTICO RMSE

    PROMEDIO MOVIL 3 1.515.266.667 357.133.843.43

    TENDENCIA LINEAL 1.721.189.753 282.120.013.85

    y = 2E+07x + 6E+08 R = 0,5741

    -

    500.000.000

    1.000.000.000

    1.500.000.000

    2.000.000.000

    2.500.000.000

    3.000.000.000

    0 10 20 30 40 50 60

    Costo de ventas

    Costo de ventas

    Lineal (Costo de ventas)

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    BIBLIOGRAFIA

    Lind A. Douglas, Marchal G. William, Wather A. Samuel, 2005,

    Estadistica aplicada a la economa, 12a edicin, Mc Graw-Hill.

    Canavos, George C. .Probabilidad y estadstica :aplicaciones y mtodos

    Editorial McGraw-Hill,

    Modelo de Regresin Lineal

    http://www.uv.es/uriel/material/Morelisi.pdf

    Regresin lineal mltiple: clculo con excel; lgica y explicacin de parmetros

    http://www.youtube.com/watch?v=plVXnQxmiQw