TALLER MONITORIAS (1) (1) (1) (1)

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    12-Jan-2016

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AE-01- 02Regional Distrito CapitalCentro de Servicios FinancierosPROGRAMA DE FORMACION TECNOLOGOS EN CONTABILIDAD YFINANZAS GUIA EVALUACIN CONTABILIDAD MONITORIASFecha Enero de 2015Sistema de Gestin de la CalidadPgina de 23TALLER TIPO - FORMACION ESPECIALCentro de Formacin: Centro de Servicios FinancierosNmero de orden: Regional Distrito capitalNombre del Aprendiz: Nombre del Instructor: EQUIPO . TALLER CONTABLELa sociedad ELECTRO-HOGAR Nit. 860.101.102 REGIMEN COMUN, AGENTE RETENEDOR, Ubicada en la calle 85 No. 15-80 Bogot D.C. Costea sus Existencias por el Sistema de Inventarios Permanente, Mtodo Promedio Ponderado, e inicia sus operaciones en FEBRERO 28 de 2015, con los siguientes aportes:Socio 1.DAZA GOMEZ CARLOS EDUARDO CC. 83.540.201 de BogotAporte en efectivo.$ 21.000.000Local - Ubicado en la calle 85 No. 15-80 en Bogot D.C Matricula 200-12541211$ 102.000.000Socio 2.PEDRAZA DIAZ MARCO AURELIO CC. 83.630.202 de TunjaCheque No. 56789 del Bancolombia.$ 15.000.000Terreno Urbano en la Calle 45 No. 12-50...$ 38.600.000Camioneta Chevrolet DIMAX 4x4 Placa HBA-005.$ 72.000.000Comprobante: De Apertura : tem 1 Cuenta 11050501 CC 001 Nit/Ced. 83.540.201 D/C Producto/ Activo Bod Cant. Descripcin Aporte en EfectivoValor215161500183.540.201000100001local Calle 85 No. 15-80 - Matricula 200-12541211331150500183.540.201DAZA GOMEZ CARLOS EDUARDO41105050200183.630.202Cheque No. 56789 del Bancolombia515040500183.630.202000200001Terreno Urbano en la Calle 45 No. 12-50615400500183.630.202000300001Camioneta Chevrolet DIMAX 4x4 Placa HBA-005731150500183.630.202PEDRAZA DIAZ MARCO AURELIOTransacciones del mes siguiente MARZO de 2015El da 01 - Se Abre la Cta. Cte. No. 123456789-111, en Bancolombia Gran contribuyente Nit. 890.120.203 de Bogot D.C, consignamos el 90% del efectivo recibido como aporte y el Cheque No. 56789 del Bancolombia. tem 1 Cuenta 11050501 CC 001 Nit/Ced. 890.120.203 D/C Producto/ Activo Bod. Cant. Descripcin Consignacin en EfectivoValor211050502001890.120.203Consignacin Cheque No. 56789 del Bancolombia311100507001890.120.203Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111El da 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeracin 20201 al 20250 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de$105.000 por ste concepto, IVA del 16 %, adicional. tem 1 Cuenta 530505 CC 001 Nit/Ced. 890.120.203 D/C Base Retencin Descripcin Gastos Bancarios - ChequeraValor2240810001890.120.203105.00016.800IVA Descontable311100507001890.120.203Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111El da 03 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crdito por $56.000.000, a un inters efectivo mensual del 1.1%, a 36 meses de plazo, nos realiza un descuento por anlisis y estudio de crdito por $124.000 y firmamos el pagar No. 103289. El Crdito nos lo depositan en la Cta. Cte. tem 1 Cuenta 210510 CC 001 Nit/Ced. 890.120.203 D/C BaseRetencinDescripcinValorCrdito Ordinario Pagar No. 103289 36 Cuotas2530505001890.120.203Gastos Bancarios Estudio de Crdito311100507001890.120.203Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111El da 03 - Giramos cheque No. 20201, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de $1.050.000. Y como responsable de la Caja Menor esta la Srta.ROJAS JIMENEZ ANDREA CC. 36.025.225 de Villavicencio. tem 1 Cuenta 11100507 CC 001 Nit/Ced. 36.025.225 D/C Producto/ Activo Bod. Cant. Descripcin Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111Valor211051000136.025.225Fondo Caja Menor ROJAS JIMENEZ ANDREAEl da 05 - Giramos cheque No. 20202 a ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, Nit. 850.251.207, de Bogot, Rgimen comn, por valor de $ 3.000.000, por concepto deAnticipo a Proveedores. tem 1 Cuenta 11100507 CC 001 Nit/Ced. 850.251.207 D/C Producto/ Activo Bod Cant. Descripcin Bancolombia Cta. Cte. No. 123456789-111Valor2133005001850.251.207Anticipo a Proveedores - ELECTRODOMESTICOS CRA. 13El da 06 - Causamos el Servicio de Remodelacin de las instalaciones comerciales por valor de $2.400.000, prestado por el seor SUAREZ CANO RAFAEL, cdula No. 75.050.205 de Medelln, del rgimen simplificado, Declarante. Contabilizar retencin en la fuente del 4%, Reteica del (6.9 x 1.000). y contabilizar el Reteiva Asumido con el Rgimen Simplificado o Iva. Terico del 15 % del IVA Nota: Contabilizar el servicio como un cargo diferido, para ser Amortizado Posteriormente durante 4 meses. tem 1 Cuenta 171008 CC 001 Nit/Ced. 75.050.205 D/C Base Retencin Descripcin Remodelaciones Local ComercialValor22365250200175.050.2052.400.00096.000Retefuente Servicios P. Naturales Declarantes 4%32368050200175.050.2052.400.00016.560Reteica en Servicios. (6.9x 1.000)423353500175.050.205CxP. SUAREZ CANO RAFAEL524081500175.050.2052.400.00057.600Reteiva Asumido Reg. Simplificado (15% del IVA)623670500175.050.2052.400.00057.600Reteiva x pagar