P.T. FF 1 cedula analitica patrimonio.xlsx

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HTAuditoria y consultoriaHoja de trabajo Nombre del cliente Periodo ExaminadoMI FAVORITA, S.A. DE C.V.31 de diciembre de 2003Hecho porFechaRevisado por:WKR11/22/15

REF. PTSBalanza de Comprobacin PPC12/31/0212/31/03ACTIVO CAJA Y BANCOS A$32,933.00$78,087.00CUENTAS POR COBRARB$100,536.00$122,190.00EXISTENCIASC$985,000.00$1,215,000.00IVA CREDITO FISCAL D$19,406.00$49,949.00TOTAL CIRCULANTE $1,137,875.00$1,465,226.00

INVERSIONESE$131,592.00$131,592.00ACCIONES E$131,592.00$131,592.00

FIJO BIENES INMUEBLESFTERRENOS F$346,029.00$396,029.00EDIFICIOS F$391,659.00$441,659.00DEPRECIACION ACUMULADAF$(159,913.00)$(169,491.00)MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL F$263,561.00$313,561.00DEPRECIACION ACUMULADAF$(213,191.00)$(213,191.00)MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINAF$64,629.00$100,713.00DEPRECIACION ACUMULADAF$(61,262.00)$(62,036.00)EQUIPO DE TRANSPORTE F$131,978.00$175,000.00DEPRECIACION ACUMULADAF$(33,622.00)$(38,890.00)TOTAL FIJO$729,868.00$943,354.00

DIFERIDO Y TRANSITORIOG$12,980.00$34,645.00CARGOS TRANSITORIOS $12,980.00$34,645.00

CUENTAS DE RESULTADO DEUDORASCOSTOS DE VENTAS XX.1$935,995.00GASTOS DE OPERACIN XX.1$997,829.00GASTOS DE VENTASXX.1$564,763.00GASTOS DE ADMINISTRACION XX.1$432,628.00GASTOS FINANCIEROSXX.1$438.00OTROS GASTOS DE OPERACINXX.1

TOTAL DEL ACTIVO, COSTOS Y GASTOS $2,012,315.00$4,508,641.00

PASIVOCIRCULANTE PROVEEDORES AA$29,314.00$47,708.00DIVIDENDOS POR PAGARBB$6,531.00$6,531.00OTROS PASIVOS CC$106.00$2,344.00IMPUESTOS POR PAGARDD$46,485.00$2,460.00TOTAL CIRCULANTE $82,436.00$59,043.00

PASIVOS A CORTO PLAZO $18,000.00$5,000.00PRESTAMOS BANCARIOS EE$18,000.00$5,000.00

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL FF$1,600,000.00$1,600,000.00RESERVA LEGAL FF$82,979.00$82,979.00RESERVA LABORAL FF$1,160.00$1,160.00UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORESFF$130,486.00$227,740.00UTILIDAD DEL EJERCICIOFF$97,254.00TOTAL $1,911,879.00$1,911,879.00

CUENTAS DE RESULTADO ACREEDORAS$2,532,719.00VENTASYY$2,507,719.00OTROS INGRESOSYY$25,000.00

TOTAL DEL PASIVO, PATRIMONO E INGRESOS$2,012,315.00$4,508,641.00

$2,507,719.00$935,995.00$1,571,724.00$564,763.00$432,628.00$438.00$997,829.00$573,895.00

HT ERAuditoria y consultoriaHoja de trabajo Nombre del cliente Periodo ExaminadoMI FAVORITA, S.A. DE C.V.31 de diciembre de 2003Hecho porFechaRevisado por:WKR11/22/15

REF. PTSESTADO DE RESULTADO12/31/0312/31/02

VENTAS1$2,507,719.00$1,894,185.00COSTO DE VENTAS2$935,995.00$925,350.00

UTILIDAD BRUTA$1,571,724.00$968,835.00

GASTOS DE OPERACINGASTOS DE VENTAS3$564,763.00$466,281.00GASTOS DE ADMINISTRACION4$432,628.00$383,867.00GASTOS FINANCIEROS5$438.00$1,254.00

TOTAL GASTOS DE OPERACIN$997,829.00$851,402.00

UTILIDAD DE OPERACIN$573,895.00$117,433.00

MAS:OTROS INGRESOS6$25,000.00$22,000.00

UTILIDAD ANTES DEL ISR Y RESERVA LEGAL$598,895.00$139,433.00

MENOS:RESERVA LEGAL7$41,923.00$9,760.00

IMPUESTO SOBRE LA RENTA8$133,828.00$32,418.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO$423,144.00$97,255.00$1.00

$598,895.000.07$41,922.65$556,972.350.3$167,091.71

TOTAL DEL PASIVO, PATRIMONO E INGRESOS0.00.0

FF SUMARIA

FFCEDULA:SUMARIANOMBRE DE LA CEDULA:PATRIMONIOHOJA1EMPRESA:MI FAVORITA, S.A. DE C.V.FECHAPREPARADO11/25/15WKRREV.

Saldo SegnSaldo SegnNombre de la CuentaEstados FinancierosRF.Estados FinancierosvariacionesAjustesReclasificacionesSaldoComentarios12/31/0312/31/02CargosAbonosCargosAbonosFinaPATRIMONIOCAPITAL SOCIAL $1,600,000.00FF$1,600,000.000.00.0RESERVA LEGAL $124,902.00FF$82,979.00$41,923.00$41,923.00RESERVA LABORAL $1,160.00FF$1,160.000.00.0UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES$227,740.00FF$130,486.00$97,254.00$97,254.00UTILIDAD DEL EJERCICIO$423,144.00FF$97,254.00$325,890.00$325,890.00

$2,376,946.00$1,911,879.00$465,067.00$465,067.00

Comentario de Auditoria:La utilidad del ejercicio anterior, no se ha capitalizado, ni se ha elaborado la reparticin de utilidades.La variacin del ejercicio 2003 al 2002, se observa que se ha tenido un buen nivel de utilidadConclusin

FF1 CEDULA DE DETALLECEDULA:DETALLE CAPITAL SOCIALFF1

EMPRESA:MI FAVORITA, S.A. DE C.V.HOJAFECHAPREPARADO11/25/15WKRREV.

No.Nombre de AccionistasCantidad de Valor dePorcentajeCapitalAccionesAccionespor accionesSocial

1A80.00$1,000.005%$80,000.002B1520.00$1,000.0095%$1,520,000.00

TOTAL CAPITAL SOCIAL1600.00100%$1,600,000.00

FF

FF 4

CEDULA:DETALLE UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORESFF 4

EMPRESA:MI FAVORITA, S.A. DE C.V.HOJAPREPARADOWKRREV.FECHA11/25/15

DETALLEMONTO

Utilidades al 31 de diciembre de 2003$227,740.00Utilidades al 31 de diciembre de 2002$130,486.00

TOTAL UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES$358,226.00

FF

FF 5

CEDULA:DETALLE UTILIDAD DEL EJERCICIOFF 5

EMPRESA:MI FAVORITA, S.A. DE C.V.HOJAPREPARADOWKRREV.FECHA11/25/15

DETALLESaldo sugunSaldo sugunEstado FinancieroEstado Financiero12/31/0312/31/02

VENTAS$2,507,719.00$1,894,185.00COSTO DE VENTAS$935,995.00$925,350.00UTILIDAD BRUTA$1,571,724.00$968,835.00GASTOS DE OPERACINGASTOS DE VENTAS$564,763.00$466,281.00GASTOS DE ADMINISTRACION$432,628.00$383,867.00GASTOS FINANCIEROS$438.00$1,254.00

TOTAL GASTOS DE OPERACIN$997,829.00$851,402.00

UTILIDAD DE OPERACIN$573,895.00$117,433.00

MAS:OTROS INGRESOS$25,000.00$22,000.00

UTILIDAD ANTES DEL ISR Y RESERVA LEGAL$598,895.00$139,433.00

MENOS:RESERVA LEGAL$41,923.00$9,760.00IMPUESTO SOBRE LA RENTA$133,828.00$32,418.00UTILIDAD DEL EJERCICIO$423,144.00$97,255.00

FF

CONCLUSION:* La utilidad del ejercicio en el ao 2002 tiene una variacion de un $ 1.00, segn datos proporcionadospor el departamento de contabilidad.* El impuesto sobre la renta se verifico por el metodo del calculo, se detecto que al multiplicar por el 30%establecido en el C.C. no cuadra por tener gastos no deducibles, y reservas no deducibles del gastoestas se detallan en la cedula del calculo del impuesto sobre la renta.

FF 5-1

CEDULA:SUB-CEDULA DE DETALLEFF 5-1CALCULO IMPUESTO SOBRE LA RENTAEMPRESA:MI FAVORITA, S.A. DE C.V.HOJAPREPARADOWKRREV.FECHA11/25/15

DETALLESaldo sugunSaldo sugunEstado FinancieroEstado Financiero12/31/0312/31/02$139,433.00UTILIDAD ANTES DEL ISR $556,972.00$129,673.00MAS:GASTOS NO DEDUCIBLES$4,244.63$4,744.63$9,760.00$129,673.00AMORTIZACION PLUSVALIA$21,510.74$2,234.59$32,418.00MENOS:$97,255.00IMPUSTOS NO SUGETOS A ISR$136,634.03$28,592.23RENTA IMPONIBLE$446,093.34$108,059.99

IMPUESTO SOBRE LA RENTA$133,828.00$32,418.00

FF5

muestra ejemplo$227,740.00$130,486.00$97,254.00$124,902.00$82,979.00$41,923.00la utilidad del ejercicio 2002 no se distribuyo, no se capitalizo

$598,895.00$139,433.00$459,462.00

$41,923$9,760

$124,902.00$82,979.35La Reserva legal esta calculada al procentaje establecido por la Leyen el Codigo de Comercio.El saldo acumulado en el ao 2003 es correcto, es la sumatoria del ao 2002 por $ 82,979.00mas la reserva calculada en el ao 2003 por $ 41,923.00; arrojando un total de $ 124,902.00 dolares

Hoja2

Sheet3

Sheet2

Sheet4

Hoja1