Informe de gestión G&D Consulting Group S.A.S

  • Published on
    21-Jul-2016

  • View
    215

  • Download
    2

DESCRIPTION

El presente informe es producto de el seguimiento, control y regulacin de una importante empresa importadora y exportadora del departamento quindiano.

Transcript

CONTENIDO

PAG.

1. INFORME DE AUDITORIA 32. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 73. MISION, VISION, POLITICA INTEGRAL 94. PRINCIPIOS CORPORATIVOS 105. OBJETIVOS CORPORATIVOS 146. MATRIZ DE PERSPECTIVA 157. DOFA 178. ORGANIGRAMA GRUPO ECONOMICO 189. ORGANIGRAMA ZONA FRANCA S.A.S 1910. MANUAL DE FUNCIONES 2011. MAPA DE RIESGOS 2312. PROCEDIMIENTOS 2713. EVALUACION DE CONTROL INTERNO 2814. ANALISIS FINANCIERO 4015. INDICADORES DE GESTION 4216. NORMOGRAMA 44INFORME DE AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRALMAGNETRN ZONA FRANCA S.A.SVIGENCIA 2012Abril de 2014AUDITORA DE GESTIN

La Compaa G&D CONSULTING GROUP S.A.S en desarrollo de sus funciones, practic auditora con enfoque integral a la Empresa MAGNETRN ZONA FRANCA S.A.S

En desarrollo del proceso auditor se evaluaron las reas: Contratacin, Financieras, de Gestin y al Sistema de Control all empleado.

Los hallazgos se dieron a conocer a la administracin durante el desarrollo de la auditora por lo que se espera que este informe contribuya al mejoramiento continuo de la Entidad y con ello a una eficiente administracin de sus recursos (Financieros, Recursos Humanos, etc.)

La responsabilidad de G&D CONSULTING GROUP consiste en producir un informe integral que contenga el concepto sobre la gestin adelantada por la administracin de la entidad, que incluya pronunciamientos sobre el acatamiento a las disposiciones legales adems de la calidad y eficiencia del sistema de control all empleado y la opinin sobre la razonabilidad de los Estados Contables.Concepto sobre la Gestin y los Resultados

La entidad cumpli con el 75% de las metas y objetivos propuestos para la vigencia fiscal 2012. Los resultados esperados para la misma vigencia eran del 80%, es decir no se obtienen los resultados esperados. Se debe implementar un cambio en la estructura de operaciones de tal manera que los resultados sean congruentes con la posicin competitiva de la Organizacin. Opinin sobre los Estados Contables

Hemos auditado el balance General Clasificado de la Compaa MAGNETRN ZONA FRANCA S.A.S al 31 de Diciembre de 2012, junto con los correspondientes Estados de Resultados y de Flujos de Efectivo comparativos para el ao terminado en esa fecha. Estos estados financieros son responsabilidad de la administracin de la compaa. Nuestra responsabilidad es expresar una opinin sobre los mismos con base en nuestra auditora la cual efectuamos de acuerdo a las Normas Internacionales de Auditora generalmente aceptadas (NAGA) segn ley 43 de 1990 artculo 7. En nuestra opinin los estados financieros presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situacin financiera de la compaa a 31 de Diciembre de 2012, los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo por el ao terminado en esa fecha, de acuerdo con las normas y principios de contabilidad generalmente aceptados segn decreto 2649 de 1993 y la ley Estatutaria interna. Opinin sobre las Contrataciones, legalidad de las contrataciones y criterios de seleccinHemos auditado el proceso de contratacin de la Compaa MAGNETRN ZONA FRANCA S.A.S por lo cual dictaminamos que se cumple a cabalidad con el reglamento interno y conducto regular de la organizacin, guardando copias y original de las hojas de vida, realizando las respectivas pruebas psicolgicas y tcnicas a las que haya lugar e implementando con rigurosidad el cumplimiento del perfil previamente diseado para cada puesto vacante de la organizacin. Se lleva un efectivo control documental (Archivo) en la Compaa MAGNETRN ZONA FRANCA S.A.S Las condiciones y ambiente laboral de la empresa estn dados de acuerdo al cumplimiento del Cdigo Sustantivo del Trabajo.Opinin sobre el Funcionamiento y aplicacin del Sistema de Control

En nuestra opinin la conduccin de la organizacin, el control e informacin de las operaciones es razonable ya que su aplicacin permite el manejo adecuado de los bienes y las actividades del personal estn dadas bajo un entorno de control de las mismas. Encontramos los pronunciamientos de conducta y valores ticos que se espera de todos los miembros de la organizacin a la hora de desempear sus actividades. Se lleva una capacitacin constante del personal. Por otra parte la estructura organizacional, la delegacin de autoridad y responsabilidad y las polticas de recursos humanos se adecan a las necesidades de la organizacin y tienen un impacto positivo e integrado en el desarrollo de las operaciones indicando esto potencial confiabilidad de su situacin y sus operaciones en el mercado, tambin hallamos que los recursos (Humanos, Materiales y Financieros) disponibles han sido utilizados en forma eficiente y bajo los criterios tcnicos que aseguran la integridad, custodia y registro oportuno de los mismos. Se lleva un eficiente control y minimizacin de riesgos. La circulacin y comunicacin de la informacin est dada dentro del tiempo indicado por lo que las responsabilidades son cumplidas oportunamente.DictamenDe conformidad con lo establecido en las Normas de Auditora Generalmente Aceptadas, y como resultado de la auditora correspondiente a la vigencia 2012, el concepto sobre la gestin, teniendo en cuenta los principios de eficiencia, eficacia y equidad es favorable, la opinin sobre los estados contables es positiva y la calificacin del Sistema de Control Interno lo ubica en un nivel de riesgo Bajo.

ANYI KATERINE MARINIntegrante de D&G Consulting Group S.A.S

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

DATOS GENERALES:

Nombre: MAGNETRON ZONA FRANCA S.A.S

Nmero de Identificacin Tributaria: 900.159.718-8

Direccin comercial: ZONA FRANCA DEL EJE CAFETERO BODEGA 50

Domicilio: LA TEBAIDA

Telfono: (6) 747 97 16

Actividad Principal: 2711 FABRICACION DE MOTORES, GENERADOES Y TRANSFORMADORES ELECTRICOS

Objeto social: PRODUCCION, COMERCIALIZACION, DISTRIBUCION Y VENTA DE TRANSORMADORES SUS PARTES Y ACCESORIOS, DE MATERIAS PRIMAS PARA SU FABRICACION.

CONSTITUCION

Se constituye por escritura pblica N 0001662 de la notaria sexta de Pereira del 15 de junio de 2007, inscrita el 28 de junio de 2007 bajo el nmero 00025089 del libro IX, se constituy la persona jurdica MAGNETRON ZONA FRANCA S.A.

Por acta N 000016 de la asamblea general ordinaria de Pereira del 30 de abril de 2012, inscrita el 31 de mayo de 2012 bajo el nmero 00032296 del libro IX, la sociedad su cambio de MAGNETRON ZONA FRANCA S.A por el de: MAGNETRON ZONA FRANCA S.A.S

CAPITAL

Capital autorizado: $10.000.000.000,00

Capital suscrito: $5.500.000.000,00

Capital pagado: $5.500.000.000,00

Valor nominal Accin: $1.000.000,00

ORGANOS DE LA SOCIEDAD.La sociedad tiene un rgano de direccin, denominado asamblea general de accionistas, un rgano de administracin que ser la junta directiva y un rgano de ejecucin que ser el representante legal, tambin tendr un rgano de control que ser el revisor fiscal.

Funciones Junta Directiva: autorizar al representante legal para celebrar actos o contratos en cuanta superior al 50% del capital pagado, autorizar al representante legal adquirir, enajenar o gravar activos fijos de la sociedad cuyo valor exceda de dos mil salarios mnimos mensuales.

Funciones del Represente Legal: administra y representa legalmente ante terceros, cuando los actos y contratos de las cuantas superen el 50% del capital pagado deber pedir autorizacin previa de la junta directiva, podr nombrar directivos de la sociedad y fijarles su remuneracin, con el apoyo del comit de nombramientos, nombrar o promover a todos los empleados y dependientes de la sociedad, decidir sobre la estructura administrativa de la sociedad, convocar a la asamblea general de accionistas.

MISION

Producir y comercializar transformadores para la distribucin de la energa elctrica, promoviendo el desarrollo de tecnologas e ingeniera nacionales, la calidad y latica.

VISION

Obtener unptimo posicionamiento de la Compaa en el sector elctrico nacional e internacional, con base en la actualizacin tecnolgica, la diversificacin de nuestros productos y la capacitacin permanente del recurso humano en programas de mejoramiento continuo.POLITICA INTEGRAL

MAGNETRON ZONA FRANCA S.A.S, a travs del uso eficiente de sus recursos, el compromiso de su personal y el mejoramiento continuo de su sistema integrado de gestin, suministra oportunamente a sus clientes productos competitivos y conformes, teniendo como base la prevencin de lesiones y enfermedades del personal, el control de los factores de riesgo, la prevencin de actividades ilcitas y la contaminacin del medio ambiente, mediante el cumplimiento del marco legal y otros requisitos vigentes aplicables.

PRINCIPIOS CORPORATIVOS

RESPONSABILIDAD AMBIENTAL

MAGNETRON ZONA FRANCA S.A.S., es una organizacin comprometida con la preservacin del medio ambiente, a travs de la identificacin y control de sus aspectos ambientales significativos. Para ello cuenta con un Sistema de Gestin Ambiental que involucra modernas obras de infraestructura y el mantenimiento de una cultura permanente de su recurso humano hacia el respeto por su entorno.

SEGURIDAD

MAGNETRON ZONA FRANCA S.A.S. establece un permanente control sobre sus procesos, para entregar a sus clientes un producto en ptimas condiciones de seguridad, evitando actividades ilcitas que puedan afectar la tica y el buen nombre de la organizacin.

Para tal fin trabajamos con personal idneo y comprometido para cumplir con cada uno de los estndares y procedimientos globales de seguridad aplicados a la cadena logstica del comercio internacional (almacenamiento, transporte, embarque, entrega al cliente) de nuestros productos.CREATIVIDAD E INNOVACION

Analizamos los constantes cambios tecnolgicos, en bsqueda de las nuevas tcnicas y herramientas que nos permitan alimentar el proceso de mejora continua para cada uno de nuestros productos y servicios. Combinamos creatividad, conocimiento y tecnologa para obtener siempre los mejores resultados, de la mano de todos nuestros colaboradores.

INTEGRIDAD Y HONESTIDAD

Entendemos a la lealtad comercial como base de la gestin empresarial, preservando los intereses de los clientes, mediante la aplicacin de los principios de tica, transparencia y reserva que nos permiten construir sobre estos pilares una slida y duradera relacin comercial.

SALUD Y SEGURIDAD OCUPACIONAL

MAGNETRON ZONA FRANCA S.A.S. es una Organizacin comprometida con el cuidado integral de su personal, a travs de la identificacin de los peligros presentes en cada uno de los procesos productivos de la organizacin. Esta informacin conjunta con el anlisis de los indicadores de accidentalidad, la investigacin de accidentes de trabajo y tomando como base el marco legal vigente, nos esta llevando a generar una cultura de seguridad. Para afianzar lo anterior, se han establecido unos objetivos estratgicos encaminados a reducir la accidentalidad y prevenir la ocurrencia de accidentes de trabajo tales como: Trabajo seguro en alturas, Control de energas peligrosas, Uso adecuado de los Elementos de Proteccin, Atencin de Emergencias, entre otros.

La salud integral de nuestros colaboradores es fundamental, por tal motivo desarrollamos actividades encaminadas no solo a la recuperacin, sino a la prevencin, fomentando el autocuidado.

La Organizacin garantiza el cumplimiento de la legislacin vigente en el tema de Salud Ocupacional, a travs de la documentacin e implementacin de procedimientos.El cumplimiento de las normas se hace extensivo al personal contratista, velando por la integridad no solo del personal propio sino de contratistas y visitantes.

Con el propsito de evaluar sus avances en materia de Seguridad y Salud Ocupacional, la Organizacin, est iniciando el proceso de documentacin y ajuste de sus procesos para poder aplicar a la certificacin OHSAS 18001.PRINCIPIOS

OBJETIVOS COORPORATIVOSAprendizaje:

Contar con un talento humano capacitado para sostener el crecimiento. Fortalecer la cultura organizacional y de mejora continua. Contar con tecnologa e informacin que soporten la estrategia.Procesos Internos:

Asegurar prcticas administrativas de clase mundial. Gestionar integralmente el riesgo. Garantizar un abastecimiento de materia prima y producto terminado a nuestros clientes. Gestionar el crecimiento nacional e internacional de la empresa. Posicionar la empresa a nivel internacional. Consolidar el modelo de responsabilidad corporativa

Gestionar las condiciones del negocio desde el punto de vista legal y regulatorio

Cliente:

Incrementar las operaciones en el mercado Norte Americano. Tener reconocimiento como productor de transformadores elctricos con responsabilidad corporativa y prcticas de clase mundial

Financiera:

Optimizar los costos y gastos. Incrementar los ingresos nacionales e internacionales.MATRIZ DE PERSPECTIVAMAGNETRON ZONA FRANCA S.A.S

DOFA

Debilidades

No se posee con la infraestructura propia para la prestacin del servicio. No se cuenta con el personal suficiente capacitado para el manejo de esta operacin.Oportunidades

Tener nuevos ingresos vinculados a una de las actividades de empresa, prestacin de servicios logsticos. Establecer una alianza estratgica con los proveedores.Fortalezas

Tener informacin inmediata de las existencias de material que posee el proveedor, la cual podemos disponer rpidamente para produccin. Poder tomar decisiones frente a la produccin, en base a las existencias del material para la misma.Amenazas

Los proveedores tiene mayor capacidad de negociacin con la competencia nuestra. La competencia se puede hacer ms competitiva en precio y tiempo.ORGANIGRAMA GRUPO ECONOMICO

ORGANIGRAMA ZONA FRANCA S.A.S

MANUAL DE FUNCIONES

ESTRUCTURA DE PROCESOS (MAPA DE RIESGOS)

PROCEDIMIENTOS

EVALUACION AMBIENTE DE CONTROL

ANALISIS FINANCIERO

INDICADORES DE GESTION

NORMOGRAMA.Calle 23 # 19-04 oficina 201 Armenia Quindo, Colombia

Telfono: 57 (6) 745 23 192