Hoja de Trabajo Con Ajustes Turno Noche

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    14-Dec-2015

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una hoja de trabajo industrial bien elaborada con ajustes y todo hasta el balance general

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Hoja1NCUENTASSALDOS AJUSTESBALANCE AJUSTADOESTADO DE COSTOSESTADO DE RESULTADOSBALANCE GENERALDEBEHABERDEBEHABERDEBEHABERDEBE HABERPERDIDAGANANCIABALANCE GENERALPASIVO1CAJA6,975.006,975.00a 6,975.00 2CUENTAS POR COBRAR34,670.0034,670.00a 34,670.00 3INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA11,360.00505.3111,865.31d11,865.31 4INVENTARIO INICIAL DE PRUCTOS EN PROCESO7,410.00329.617,739.61d7,739.61 5INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS12,540.00557.8013,097.80e 13,097.80 6EDIFICIOS190,000.008,451.44198,451.44a 198,451.44 7MAQUINARIA 73,000.002,492.4875,492.48a 75,492.48 8DEPRECIACON ACUMULADA EDIFICIOS14,250.005,595.1519,845.15P 19,845.159DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA36,500.0011,060.1347,560.13P 47,560.1310INVERSIONES VALVI S.A.33,000.0033,000.00a 33,000.00 11SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO3,965.003,965.00a 3,965.00 12SUMINISTROS DE FABRICA4,380.002,400.001,980.00a 1,980.00 13SUMINITROS DE OFICINA3,950.003,250.00700.00a 700.00 14DOCUMENTOS POR PAGAR29,700.0029,700.00p 29,700.0015CAPITAL SOCIAL222,000.00222,000.00p 222,000.0016AJUSTE DE CAPITAL6,500.0010,163.9716,663.97p 16,663.9717AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES2,500.00111.202,611.20p 2,611.2018UTILIDADES RETENIDAS24,900.001,107.5826,007.58p 26,007.5819VENTAS193,000.00193,000.00i 193,000.00 20COMPR DE MATERIA PRIMA77,200.0077,200.00d77,200.00 21ALQUILERES PAGADOS9,924.006,590.143,333.86e 3,333.86 22GASTOS GENERALES6,354.006,354.00e 6,354.00 23GASTOS VARIOS DE FABRICA1,254.001,254.00d1,254.00 24IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES5,790.005,790.00e 5,790.00 25MANO DE OBRA DIRECTA13,540.0013,540.00d13,540.00 26MANO DE OBRA INDIRECA7,622.007,622.00d7,622.00 27SEGUROS PAGADOS 5,551.005,551.00e 5,551.00 28SERVICIOS BASICOS5,967.005,967.00e 5,967.00 29SUELDOS DE FUNCIONARIOS15,798.0015,798.00e 15,798.00 30AJUSTE DE INFL Y TENEN DE BIENES (HABER)900.001,235.23335.23e 335.23 530,250.00530,250.00 31PREVISION PARA CUENTAS MALAS 866.75866.75p 866.7532PERDIDA EN CUENTAS MALAS866.75866.75e 866.75 33INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA2,860.002,860.00a 2,860.00 34INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO4,730.004,730.00a 4,730.00 35INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS3,190.003,190.00a 3,190.00 36COSTO DE PRODUCCION7,590.007,590.00h 7,590.00 37PERDIDAS Y GANANCIAS3,190.003,190.00i 3,190.00 38SUMINISTROS DE FABRICA CONSUMIDOS2,423.212,423.21d2,423.21 39SUMINISTROS DE OFICINA CONSUMIDOS3,269.243,269.24e 3,269.24 40DEPRECIACION DE EDICIOS 60% cp 40% er4,961.294,961.29e2,976.77 1,984.52 41DEPRECIACION DE MAQUINARIA9,436.569,436.56d9,436.56 42ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO6,616.006,616.00a 6,616.00 51,924.9251,924.92569,034.78569,034.78134,057.467,590.0043costo de produccion126,467.46126,467.46134,057.46134,057.46188,814.86196,190.0044utilidad de la gestion7,375.14196,190.00196,190.0045I:U.E por pagar1843.78546utilidad no distribuida5,531.35372,629.92372,629.92

Hoja2ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION DE LO VENDIDOAL

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA11,865.31COMPRA DE MATERIA PRIMA77,200.00COMPRAS NETAS DE MATERIALES89,065.31MATERIAL DISPONIBLE PARA LA PRODUCCION MAS:MANO DE OBRA DIRECA13,540.00COSTO PRIMO102,605.31COSTO INDIRECTO DE FABRICACIONMAS:MANO DE OBRA INDIRECTA7,622.00DEPRECIACION DE EDIFICIOS DE FABRICA2,976.77DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO9,436.56SUMINISTROS DE FABRICA CONSUMIDOS2,423.21GATSOS VARIOS DE FABRICA1,254.0023,712.54COSTO INCURRIDO EN LA PRODUCCION126,317.85MAS:INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO7,739.61MENOS:COSTO DE PRODUCCION7,590.00COSTO DE PRODUCCION DE LO VENDIDO126,467.46

Hoja3ESTADO DE RESULTADOSAL

VENTAS193,000.00MENOS:COSTO DE PRODUCCION DE LO VENDIDO126,467.46Utilidad Bruta66,532.54MENOS:GASTO DE ADMINISTRACIONSUELDO DE FUNCIONARIOS15,798.00SUMINISTROS DE OFICINA CONSUMIDOS3,269.24PERDIDA EN CUENTAS MALAS866.75INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS13,097.80SERVICIOS BASICOS5,967.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES5,790.00ALQUILERES PAGADOS3,333.86INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS5,551.00DEPRECIACION DE EDIFICIOS1,984.5255,658.17UTILIDAD DE OPERACIN10,874.37MAS:OTROS INGRESOSPERDIDAS Y GANANCIAS3,190.00MENOS:OTROS GASTOSAJUSTE P/INFLACION Y TENENCIA DE BIENES335.23GASTOS GENERALES 6,354.006,689.23UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO7,375.14MENOS:I.U.E1843.785UTILIDAD DE LA GESTION5,531.36

Hoja4BALANCE GENERALAL EXPRESADO EN BOLIVIANOSACTIVOPASIVOACTIVO CORRIENTECORRIENTEDISPONIBLEDOCUMENTOS POR PAGAR29,700.00CAJA6,975.00I.U.E POR PAGAR1843.785EXIGIBLETOTAL PASIVO CORRIENTE31,543.79CUENTAS POR COBRAR34,670.00PASIVO NO CORRIENTE(-) PREVISION PARA CUENTAS POR COBRAR866.7533,803.25DE CAPITALREALIZABLECAPITAL SOCIAL222,000.00INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA2,860.00AJUSTE DE RESERVA PATRIMONIAL2,611.20INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO4,730.00UTIDADES NO DISTRIBUIDAS AL 3126,007.58INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS3,190.0010,780.00UTIDADES NO DISTRIBUIDAS AL 315,531.35DIFERIDOAJUSTE DE CAPITAL16,663.97SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO3,965.00TOTAL PATRIMONIO272,814.11ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO6,616.00SUMINISTROS DE FABRICA1,980.00SUMINISTROS DE OFICINA700.0013,261.00TOTAL ACTIVO CORRIENTE64,819.25ACTIVO NO CORRIENTEACTIVO FIJOEDIFICIOS198,451.44(-) DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS19,845.15MAQUINARIA75,492.48(-) DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA47,560.13206,538.64ACTIVO DE INVERSIONESINVERSIONES VALVI S.A33,000.00TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE239,538.64TOTAL ACTIVO304,357.89304,357.89