FI Ejemplo - Crear Asientos Contables

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    18-Jan-2016

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SAP

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Crear asientos contables

Dice laWikipediaque se denomina asiento o apunte contable a

cada una de las anotaciones o registros que se hacen en un libro de contabilidad, que se realizan encontabilidadcon la finalidad de registrar un hecho econmico que provoca una modificacin en el patrimonio de una empresa y por tanto un movimiento en las cuentas de una sociedad o persona fsica. En el sistema departida doble, cada asiento tiene dos vertientes: el debe y el haber. Estas dos posiciones hacen movimientos inversos, y afectan alactivoo alpasivo, y se fundamentan por el hecho de que todo apunte afecta al menos a dos cuentas y cada movimiento tiene una contrapartida.

En este sencillo post voy a mostrar la forma de registrar asientos contables simples en SAP.Vamos a crear un par de ejemplos, una venta directa a travs de finanzas y el correspondiente cobro.

Factura y cobro

ParametrizacinNo procede.

VentaVamos a realizar la venta de material a travs deSAP-FIa un cliente. El importe de esta venta a cliente asciende a 229,51 EUR. Segn el principio de partida doble, esto supone realizar un apunte en el activo en la cuenta de cliente por 229,51 EUR. A su vez, el pasivo reflejar la contrapartida en las cuentas de ventas y de impuestos (en este caso IVA del 18%), 194,50 y 35,01 EUR respectivamente, que compensarn la cuenta de clientes del activo.

Finanzas / Gestin financiera / Deudores / Contabilizacin / F-22 Factura general En los datos de cabecera introducimos tanto la fecha de documento como la de contabilizacin, la sociedad y la clase de documento (DR para facturas de deudor). Se puede tambin introducir una referencia indentificativa.

Introducimos la primera posicin, la que identifica al cliente. En este caso introducimos si es una posicin de activo o pasivo (debe o haber) para la factura, as como la cuenta de cliente.

Escribimos el importe de la venta a cliente y la forma de pago (condicin y va de pago).

Una vez introducido el valor del activo, empezamos con el pasivo. Introducimos el valor de la venta identificando primeramente la cuenta y la clave del pasivo. Luego escribimos el importe de esta venta y el tipo de impuesto que aplicaremos.

Finalmente, introducimos la cuenta de impuestos y la clave de pasivo, as como el importe del impuesto aplicado.

Segn el principio de partida doble, el activo y el pasivo han de quedar igualados.

El resultado lo podemos ver a travs de

Finanzas / Gestin financiera / Deudores / Documento / FB03 Visualizar

Se observan las tres posiciones, cuenta de deudor (en el debe), cuenta de ventas y de IVA (en el haber).

CobroUna vez realizada la venta, esperamos del cliente que nos efecte el pago correspondiente. En el ejemplo tratado, se realiza mediante un pago en efectivo de forma inmediata. Para contabilizar este pago realizamos los siguientes pasos

Finanzas / Gestin financiera / Deudores / Contabilizacin / F-28 Entrada de pagos Los datos de cabecera se subidividen en: Tipo de documento de cobro (DZ para cobros de deudor) y fecha y referencia. Datos bancarios donde introduciremos el nmero de la cuenta de la caja donde se realizar el correspondiente ingreso. Adems introduciremos el importe que nos est ingresando nuestro deudor. Informacin de la partida abierta. Mediante esta informacin iremos a buscar todas aquellas partidas pendientes de cobro de nuestro deudor. Para ello introducimos la cuenta de deudor en cuestin.

Marcamos las partidas abiertas que queremos compensar con el pago del deudor. Haciendo doble click sobre el importe se van marcando o desmarcando aquellas partidas que nos interesan. En nuestro caso slo marcamos la primera.

Vemos cmo queda el documento en Pasar a / Resumen del documento y grabamos.Los datos quedan

Finanzas / Gestin financiera / Deudores / Documento / FB03 Visualizar

Se observan dos posiciones, la de caja (debe)y su contrapartida en la cuenta del deudor (haber).

Al final, activo y pasivo han quedado compensados entre el documento de venta y su correspondiente documento de cobro.

Atencin, todo lo que se indica en este post podra realizarse tambin a travs de la transaccin FB01 si nos fijamos en las cuentas a utilizar. Lo que no se genera es el correspondiente documento de compensacin.