Asientos Contables Para Constructora

  • Published on
    18-Dec-2015

  • View
    221

  • Download
    9

DESCRIPTION

ASIENTOS CONTABLES PARA CONSTRUCTORA

Transcript

PLANCONTABILIDAD CONSTRUCCION CIVILPLAN DE CUENTASCODIGONOMBRE10Caja y Bancos101Caja102Fondos fijos103Remesas en trnsito104Bancos cuentas corrientes105Certificados bancarios106Depsitos a plazo108Otros depsitos109Fondos sujetos a restriccin12Clientes121Facturas por cobrar129Cobranza dudosa14Cuentas por cobrar a acc. (o soc.) y pers.141Prstamos al personal142Prstamos a accionistas (o socios)143Prstamos a directores144Accionistas (o socios) susc. pend. de cancelacin16Cuentas por cobrar diversas161Prstamos a terceros162Reclamaciones a terceros1621 Fondo de garanta por cobrar163Intereses por cobrar169Cobranzas dudosas20Mercaderas201Mercaderas24Materiales de construccin241Materiales de construccin2411 Fierro2412 Cemento2413 Ladrillos2414 Materiales elctricos2415 Materiales para instal. de agua y desage2416 Materiales de carpintera26Suministros diversos261Suministros diversos2611 Agregados2612 Combustibles2613 Lubricantes2614 Pinturas2615 Repuestos268Suministros diversos - acm31Valores311Acciones33Inmuebles, Maquinaria y Equipo331Terrenos332Edificios y otras construcciones333Maquinaria y equipo3332 Maquinaria pesada3333 Equipo pesado3334 Equipo de ingeniera334Unidades de transporte335Muebles y enseres336Equipos de oficina338Acm activos fijos33808 Activo fijo - acm34Intangibles341Patentes342Marcas348Intangibles - acm34808 Intangibles acm38Cargas diferidas381Intereses por devengar382Seguros pagados por adelantado383Alquileres pagados por adelantado384Entregas por rendir cuentas385Adelanto de remuneraciones388Acumulacin de cargas diferidas38808 Acumulacin de cargas diferidas389Otras cargas diferidas38901 Cont. servicio mantenimiento38902 Agendas39Depreciacin y amortizacin acumulada393Depreciacin inmuebles, maquinaria y equipo3931 Depreciacin inmuebles3932 Depreciacin maquinaria pesada3933 Depreciacin equipo pesado3934 Depreciacin equipo de Ingeniera3940 Depreciacin unidades de transporte394Amortizacin intangibles39401 Amortizacin de intangibles39408 Amortizacin acm398Acm depreciacin acumulada39808 Acm depreciacin activo fijo40Tributos por pagar401Gobierno Central40101 igv40107 Impuesto a la Renta40107002 Impuesto Extraordinario Solidaridad40107003 3ra categora40107004 4ta categora40107005 5ta categora40107803 ACM 3ra categora403Contribuciones a instituciones pblicas40301 ESSALUD4031 ESSALUD RPS3032 ESSALUD RP4034 essalud seguro complementario riesgo40301001 Empleador40301002 Trabajador40302 ONP40303 IES4035 CONAFOVICER404AFP405Gobierno(s) local(es)41Remunerac. y participACIONES por pagar411Remuneraciones por pagar412Vacaciones por pagar413Participaciones por pagar414Remuneraciones y Participaciones al directorio42Proveedores421Proveedores pas423Letras por pagar45Dividendos por pagar451Accionistas domiciliados46Cuentas por pagar diversas461Prstamos de terceros462Reclamaciones de terceros463Prstamos de accionistas465Bonos u obligaciones466Intereses por pagar467Depsitos en garanta468AFP469Otras cuentas por pagar diversas47Beneficios Sociales de Trabajadores471Compensacin por Tiempo de Servicio472Adelanto por Compensacin por Tiempo de Servicio49Ganancias diferidas493Intereses diferidos499Otras ganancias diferidas50Capital501Capital social508acm - capital57Excedente de revaluacin571Excedente de revaluacin58Reservas581Reservas para inversiones582Reserva legal583Reservas contractuales584Reservas estatutarias585Reservas facultativas588Otras reservas59Resultados Acumulados591Utilidades no distribuidas592Prdidas acumuladas598ACM - resultados acumulados599Resultado por exposicin a la inflacin60Compras601Compras pas604Materiales de construccin606Suministros diversos61Variacin de existencias611Mercaderas614Variacin de materiales de construccin616Variacin suministros diversos62Gastos de personal621Sueldos623Comisiones625Otras remuneraciones626Vacaciones627Seguridad y Previsin Social - essalud628Remuneraciones al directorio629Otras cargas del personal63Servicios Prestados por Terceros630Transporte y almacenamiento631Correos y telecomunicaciones632Honorarios, comisin y corretaje633Publicidad634Mantenimiento y reparacin635Alquileres636Electricidad y agua637Gastos de representacin638Servicios de personal639Otros servicios64Tributos645Impuesto al patrimonio empresarial646Tributos a gobiernos locales647Cotizacin con carcter tributario649Otros tributos65Cargas diversas de Gestion651Seguros653Suscripciones y cotizaciones654Repuestos y accesorios655Utiles de oficina656Fotocopias-planos658Cargas diversas de gestin, ACM659Otras cargas diversas66Cargas excepcionales662Costo neto de enajenacin inmuebles, maquinarias663Costo neto de enajenacin664Impuesto atrasados y/o adicin665Cargas diversas de ejercicios anteriores666Sanciones administrativas fiscales668Gastos extraordinarios669Otras cargas excepcionales67Cargas financieras671Intereses por prstamos de terceros672Intereses y gastos sobregiros673Intereses y obligaciones676Prdida por diferencia de cambio679Otras cargas financieras68Provisiones del ejercicio681Depreciacin inmueble, maquinaria y equipo6810 Depreciacin unidades de transporte6811 Depreciacin de Inmuebles6812 Depreciacin maquinaria pesada6813 Depreciacin equipo pesado6814 Depreciacin Equipo de ingeniera682Amortizacin intangibles683Fluctuacin de valores684Cuentas de cobranza dudosa685Desvalorizacin de existencias686Compensacin por Tiempo de Servicios689Otras provisiones del ejercicio69Costo de ventas691Contratos de construccin692Edificios70Ventas707Obras por contrato75Ingresos diversos751Exp. de servicios en beneficio de personal753Regalas755Alquileres diversos7551 Alquiler de maquinaria7552 Alquiler de equipo pesado7553 Alquiler de equipo de ingeniera7554 Alquiler de equipo de transporte756Recuperacin de impuestos759Otros ingresos diversos77Ingresos financieros771Intereses sobre prstamos otorgados772Intereses sobre cuentas por cobrar mercantil773Intereses percibidos sobre bonos y otro774Intereses sobre depositos775Descuentos obtenidos por pronto pago776Ganancia por diferencia de cambio777Dividendos recibidos779Otros ingresos financieros79Cargas Imputadas a cuentas de costos791Cargas imputadas a ctas. de costos de construcc.794Gastos de administracin795Gastos de ventas797Gastos financieros80Margen comercial800Margen comercial81Produccin del ejercicio811Produccin del ejercicio82Valor agregado820Valor agregado83Exced. (o insuficiencia) bruto de explot.830Excedente (o insuficiencia) bruto de explotacin84Resultado de explotacin840Resultado de explotacin85Resultados antes de participacin e impuesto850Resultado antes de participacin e impuesto86Distribucion legal de la renta861Participacin de trabajadores88Impuesto a la Renta880Impuesto a la Renta89Resultado del ejercicio890Resultado del ejercicio898Rei del ejercicio91Costo de construccin910201 Cemento910202 Acero910203 Ladrillos910205 Agregados910217 Asfalto910206 Pisos910207 Tuberas910208 Inst. Sanitarios, agua910213 Pinturas y afines910211 Carpintera910212 Instalaciones elctricas910909 Transportes de materiales directos92COSTOS Y GASTOS DE PERSONAL922Salarios922111 Remuneraciones al personal tcnico profes.922186 CTS922211 Salarios922247 IES922271 ESSALUD Rgimen de Prestac. de salud922272 ESSALUD seguro de riesgo926Costos92625 Otras remuneraciones92626 Vacaciones92627 Seguridad y previsin social92629 Otras cargas del personal92630 Transporte y almacenamiento92631 Correos y telecomunicaciones92632 Honorarios y comisiones92633 Anlisis de laboratorio (suelos)92634 Mantenimiento y reparacin92635 Alquileres92636 Electricidad y agua92637 Gastos de representacin92638 Servicios de personal92639 Otros servicios926391 Copia de planos926392 Fotocopias92646 Tributos a gobiernos locales92647 Cotizacin con carcter tributario92649 Otros tributos92651 Seguros92654 Repuestos y accesorios92655 Utiles de oficina92682 Amortizacin de intangibles92686 Compensacin por Tiempo de Servicios928103 Depreciacin maquinaria y equipo928104 Depreciacin unidades de transporte928105 Depreciacin muebles y enseres94Gastos administrativos946Gastos94621 Sueldos94623 Comisiones94625 Otras remuneraciones94626 Vacaciones94627 ESSALUD94628 Remuneracin al directorio94629 Otras cargas de personal94630 Transporte y almacenamiento94631 Correos y telecomunicaciones94632 Honorarios y comisin94633 Publicidad94634 Mantenimiento y reparacin94635 Alquileres94636 Electricidad y agua94637 Gastos de representacin94638 Servicios de personal94639 Otros servicios94645 Impuesto al patrimonio empresarial94646 Tributos a gobiernos locales94647 Cotizacin carcter tributario - IES94649 Otros tributos94651 Seguros94653 Suscripciones y cotizaciones94654 Repuestos y accesorios94655 Utiles de oficina94656 Fotocopias-plano94659 Otras cargas diversas94671 Intereses por prstamo de terceros94672 Intereses y gastos de sobregiro94676 Prdida por diferencia de cambio94679 Otras cargas financieras94681 Depreciacin, inmueble, maquinaria y equipo94682 Amortizacin intangibles94683 Fluctuacion de valores94684 Cuentas de cobranza dudosa94685 Desvalorizacin de existencias94686 Compensacin por Tiempo de Servicios94689 Otras provisiones del ejercicio95Gastos de ventas953001 Movilidad local, peaje, estacin953002 Pasajes nacionales953201 Partes, mantenimiento y otras com.953205 Comisiones, carta fianza953801 Servicio de vigilancia954701 Sencico955101 Seguros97Gastos financieros971Intereses por prestamos de terceros972Intereses y gastos de sobregiros973Intereses y gastos por bonos974Gastos bancarios975Descuentos concedidos por pronto pago976Prdidas por diferencia de cambio97673 Intereses y otras obligacionesADJUDICACIONADJUDICACION DEL CONTRATO Y LA CONSTITUCION DEL COMPROMISO DE CONSTRUCCIN03OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS1250000031CONTRATOS APROBADOS0311CONTRATOS EN EJECUCIN09ACREEDORAS POR EL CONTRA1250000ANTICIPOPOR EL ANTICIPO RECIBIDO10EFECTVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO31250104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS31250122ANTICIPOS DE CLIENTESCARTA FIANZAEMISION DE CARTA FIANZA01BIENES Y VALORES ENTREGADOS31250012VALORES Y VIENES ENTREGADOS EN GARANTIA0121CARTA FIANZA09ACREEDORAS POR EL CONTRA31250COSTO FINANCIERO DE LA CARTA FIANZA67GASTOS FINANCIEROS??679OTROS GASTOS FINANCIEROS10EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO??104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVASCOMPRACOMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION60COMPRAS8100603MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS6031MATERIALES AUXILIARES40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEM DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR1458401GOBIERNO CENTRAL4011IMPUESTO GENERAL A LA VENTAS40111OGV- CUENTA PROPIA42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES- TERCEROS9558421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4212EMITIDASPOR EL DESTINO DE LA ADQUISICIN25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS8100251MATERIALES AUXILIARES61VARIACIN DE EXISTENCIA8100613MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y RESPUESTOS6121MATERIALES AUXILIARESPAGO DE FACTURA42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES- TERCEROS9558421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4212EMITIDAS10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO9558104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVASCONSUMO DE LOS MATERIALES EN LA PRODUCCIN810061VARIACIN DE EXISTENCIA613MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y RESPUESTOS6121MATERIALES AUXILIARES25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS}8100251MATERIALES AUXILIARESCOSTOS DE PRODUCCIN92COSTOS DE PRODUCCIN8100921MATERIALES AUXILIARES79CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS810079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOSPLANILLAREMUNERACIN PERSONAL PRODUCCIN62GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES5000000621REMUNERACIONES6211SUELDOS Y SALARIOS627SEGURIDAD, PREVISION SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES6271REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD6273SCTR40TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR$1,255,939.89401GOBIERNO CENTRAL4017IMPUESTO A LA RENTA40173RENTA DE QUINTA CATEGORIA25600403INSTITUCIONES PUBLICAS4031ESSALUD5277284039OTRAS INSTITUCIONES CONAFOVICER62612407ADMINISTRADORA DE FONDO DE PENSIONES4071AFP64000041REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR$3,744,060.11411REMUNERACIONES POR PAGAR4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGARCOSTO MANO DE OBRA92COSTOS DE PRODUCCION5000000922MANO DE OBRA79CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS5000000791CARGAS IMPUTABLES DE COSTOS Y GASTOSPAGO DE PLANILLA40TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR$1,255,939.89401GOBIERNO CENTRAL4017IMPUESTO A LA RENTA40173RENTA DE QUINTA CATEGORIA25600403INSTITUCIONES PUBLICAS4031ESSALUD5277284039OTRAS INSTITUCIONES CONAFOVICER62612407ADMINISTRADORA DE FONDO DE PENSIONES4071AFP64000041REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR411REMUNERACIONES POR PAGAR$3,744,060.114111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR$3,744,060.11$5,000,000.0010EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVASAVANCE DE OBRAFACTURACIN DE AVANCE12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS49579832121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1212EMITIDAS EN CARTERA40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR7563025401GOBIERNO CENTRAL4011IMPUESTOS GENERAL A LAS VENTAS40111IGV CUENTAS PROPIAS70VENTAS42016807704PRESTACIN DE SERVICIOS704TERCEROSPAGO POR EL AVANCE DE LA OBRA10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO37079832104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINACIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS12500000122ANTICIPOS DE CLIENTES12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR$49,579,831.931212EMITIDAS EN CARTERADISMINUIR RESPONSABILIDAD POR ANTICIPO RECIBIDO9ACREEDORAS POR EL CONTRA1VALORES Y BIENES ENTREGADOS12VALORES Y BIENES ENTREGADOS EN GARANTA121CARTA FIANZASENCICOVENTAS DEL EJERCICIO105042017CONTRIBUCIN AL SENCICO210084RECONOCIMIENTO DE LA CONTRBUCUIN AL SENCICO64GASTOS POR TRIBUTOS210084644OTROS GASTOS POR TRIBUTOS6442CONTRIBUCIN AL SENCICO40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR210084403INSTITUCIONES PUBLICAS4034CONTRIBUCIN AL SENCICOCOSTO DE LA CONTRIBUCIN AL SENCICO92COSTOS DE PRODUCCIN210084923COSTOS INDIRECTOS79CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS210084791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOSPAGO DE LA CONTRIBUCIN AL SENCICO40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR210084403INSTITUCIONES PUBLICAS4034CONTRIBUCION AL SENCICO10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO210084104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVASOBRA TERMINADAFACTURACIN DE AVANCE12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS49579832121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1212EMITIDAS EN CARTERA40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR7563025401GOBIERNO CENTRAL4011IMPUESTOS GENERAL A LAS VENTAS4011170VENTAS42016807704PRESTACIN DE SERVICIOS704TERCEROSPAGO POR OBRA AL 100%10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO37079832104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINACIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS12500000122ANTICIPOS DE CLIENTES12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR$49,579,831.931212EMITIDAS EN CARTERAPOR EL TERMINO DE LA GARANTIA9ACREEDORAS POR EL CONTRA1VALORES Y BIENES ENTREGADOS12VALORES Y BIENES ENTREGADOS EN GARANTA121CARTA FIANZADEPRECIACINLA DEPRECIACIN DEL EJERCICIOINMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOCOSTOSDEPRECIACIN %DEPRECIACIN S/.TERRENOS5362500%0.0EDIFICIOS19735005%$98,675.00MAQUINARIA Y EQUIPO1325130020%$2,650,260.00MUEBLES Y ENSERES9525010%$9,525.00158563002758460DISTRIBUCIN DE LA DEPRECIACIN EN COSTOSCENTRO DE COSTOSPORCENTAJEDISTRIBUCINPROD70%$1,930,922.00ADM10%$275,846.00VENTAS20%$551,692.00$2,758,460.00DETERMINACIN DE LA DEPRECIACIN EN EL EJERCICIO68VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES681DEPRECIACIN27584606814DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO- COSTO68141EDIFICACIONES$98,675.0068142MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN$2,650,260.0068144MUEBLES Y ENSERES$9,525.0039DEPRECIACIN, AMORIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS391DEPRECIACIN ACUMULADA3913INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO$2,758,460.0039131EDIFICACIONES$98,675.0039132MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN$2,650,260.0039134MUEBLES Y ENSERES$9,525.00DISTRIBUCIN A LA CUENTA DE COSTO92COSTO DE PRODUCCIN$1,930,922.00923COSTOS INDIRECTOS DE SERVICIOS94GASTOS DE ADMINISTRACIN$275,846.0095GASTOS DE VENTAS$551,692.0070CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS$2,758,460.00791CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOSPLANILLA ADM VENTPOR EL RECONOCIMIENTO DE LAS REMUNERACIONES DEL PERSONAL ADM - VENTAS62GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES4877050621REMUNERACIONES44743586211SUELDOS Y SALARIOS627SEGURIDAD, PREVISION SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES4026926271SEGURIDAD DE PRESTACION DE SALUD40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR1072915401GOBIERNO CENTRAL4017IMPUESTO A LA RENTA40173RENTA DE QUINTA CATEGORIA45960403INSTITUCIONES PUBLICAS4031ESSALUD402692407ADMINISTRADORA DE FONDO DE PENSIONES4071AFP INTEGRA62426241REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR3804135411REMUNERACIONES POR PAGAR4111SUELDOS Y SALARIOSPOR EL DESTINO DE LAS REMUNERACIONES94GASTOS DE ADMINISTRACIN195082095GASTO DE VENTA292623079CARGAR IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS4877050791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOSPAGO DE REMUNERACIONES Y TRIBUTOS40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR1072915401GOBIERNO CENTRAL4017IMPUESTO A LA RENTA40173RENTA DE QUINTA CATEGORIA45960403INSTITUCIONES PUBLICAS4031ESSALUD402692407ADMINISTRADORA DE FONDO DE PENSIONES4071AFP INTEGRA62426241REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR3804135411REMUNERACIONES POR PAGAR4111SUELDOS Y SALARIOS380413510EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO4877050104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVASPAGO IMP RENTAPAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR4695378401GOBIERNO CENTRAL4017IMPUESTO A LA RENTA40171RENTA DE TERCERA CATEGORIA4695378.1510EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO4695378104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS4695378.15REGULARIZACIONREGULARIZACION Y AJUSTE9ACREEDORAS POR CONTRA1250000003OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS12500000031CONTRATOS APROBADOS311CONTRATOS EN EJECUCINITFRECONOCIMIENTO DE ITF64GASTOS POR TRIBUTOS10641Gobierno central6412Impuesto a las transacciones financieras40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR10401Gobierno central4018Impuesto a las transacciones financierasPOR EL COSTOS94GASTOS ADMINISTRATIVOS1070CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS10791CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOSPor el pago de ITF40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR10401Gobierno central4018Impuesto a las transacciones financieras10EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO10104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS